VERI*FACTU para asesorias contables
Las asesorias necesitan segmentar clientes, revisar software y pedir evidencias antes de los plazos de 2027.
Para una asesoria contable, VERI*FACTU no es un unico proyecto interno: son decenas de pequenos proyectos de clientes. Cada cliente tiene software, volumen, series y nivel de orden diferente.
Contexto
La asesoria puede aportar mucho valor si transforma la adaptacion en una revision preventiva de facturacion y cierres. Para que el cambio funcione, conviene mirar tres capas a la vez: configuracion del sistema, comportamiento de los usuarios y revision contable posterior. Si una de esas capas queda fuera, el cumplimiento parece resuelto hasta que aparece la primera rectificativa, anulacion o discrepancia de IVA.
La referencia oficial es el Reglamento de sistemas informaticos de facturacion aprobado por el Real Decreto 1007/2023 y la ampliacion de plazos publicada por la Agencia Tributaria y el BOE. Con esa base, las entidades que presentan Impuesto sobre Sociedades deben tener adaptados sus sistemas antes del 1 de enero de 2027 y el resto de obligados antes del 1 de julio de 2027. La AEAT tambien distingue entre modalidad VERIFACTU y modalidad NO VERIFACTU, y recuerda que los registros de facturacion no son lo mismo que una factura electronica.
Controles que conviene revisar
| Control | Que mirar | Evidencia practica |
|---|---|---|
| Segmentacion | Clasifica clientes por sociedad, autonomo, TPV o volumen | cartera segmentada |
| Evidencias | Solicita declaracion del software usado por cada cliente | ficha de cliente |
| Calendario | Prioriza sociedades antes del hito aplicable | plan de llamadas |
| Cierre | Define formato mensual de entrega de registros | plantilla de envio |
Flujo recomendado
- Documenta todos los puntos desde los que se emiten facturas o tickets: ERP, TPV, ecommerce, integraciones y herramientas auxiliares.
- Ejecuta pruebas con casos reales de veri*factu para asesorias contables, incluyendo ordinarias, simplificadas, rectificativas, anulaciones y errores de datos.
- Revisa la salida visible para el cliente, especialmente numeracion, QR, datos fiscales, importes y formato impreso o PDF.
- Concilia el resultado con libros de IVA, cuentas de clientes y cierre mensual antes de dar el proceso por valido.
Errores a evitar
- tratar el periodo de pruebas como si fuera produccion definitiva.
- mantener series de factura que nadie revisa.
- cambiar plantillas sin comprobar QR, hash y exportacion.
- Activar el sistema sin haber probado rectificativas, anulaciones, QR y exportacion.
Como prepararlo con software contable
Un buen software debe permitir que la asesoria pueda recibir datos exportables, revisar incidencias y cerrar IVA sin rehacer la facturacion del cliente. Tambien debe facilitar permisos por rol, exportaciones legibles y una auditoria sencilla de cambios. Antes de activar produccion, merece la pena dejar un pequeno expediente con pruebas realizadas, incidencias resueltas y criterios de uso.
Si la empresa viene de hojas de calculo o de un programa antiguo, el orden de migracion importa: primero datos maestros, despues series y plantillas, y al final integraciones con banco, TPV o plataformas externas. Asi el arranque no se convierte en una correccion permanente.
Prioridad de implantacion
Empieza por Segmentacion y Evidencias, porque son los dos controles que mas condicionan el resto del proceso. Despues revisa Calendario y Cierre con una muestra real, no solo con datos de demostracion. La evidencia minima deberia quedar guardada como cartera segmentada, ficha de cliente y plan de llamadas, de forma que otra persona pueda repetir la revision sin depender de memoria interna.
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Para ampliar el tema, revisa Verifactu y el nuevo sistema de facturacion , preparar software para Verifactu , numeracion de facturas , trazabilidad de cambios contables , integracion con asesoria contable .